ในยุคที่เทคโนโลยี เข้ามาเปลี่ยนแปลงวิถีชีวิตประจำวันของเราอย่างรวดเร็ว วงการบัญชีและภาษี ก็ไม่อาจอยู่นิ่งเฉยได้ การนำเทคโนโลยีมาใช้ในงานบัญชี จึงไม่ใช่แค่ทางเลือก แต่กลายเป็นความจำเป็นในการอยู่รอดของธุรกิจ โดยเฉพาะในยุคดิจิทัลที่ข้อมูลต้องเร็ว แม่นยำ และปลอดภัยสูงสุด

บทความนี้ สำนักงานบัญชี พีทูพี ขอนำเสนอแนวโน้มและความเปลี่ยนแปลงในโลกของการทำบัญชีภาษีพร้อมคำแนะนำสำหรับนักบัญชีและผู้ประกอบการในการปรับตัวให้เท่าทันยุคสมัย

เทคโนโลยีคือแรงขับเคลื่อนใหม่ของวงการบัญชี

จากสมุดบัญชีสู่ระบบดิจิทัล

ในอดีตการทำบัญชีเป็นงานที่ต้องใช้เวลาและแรงงานสูง ทั้งการจดบันทึกในสมุดบัญชี การคำนวณด้วยมือ และการจัดเก็บเอกสารที่ยุ่งยากปัจจุบันเทคโนโลยีได้เปลี่ยนโลกของบัญชี ให้กลายเป็นระบบดิจิทัลทั้งหมด ลดความผิดพลาดจากมนุษย์ เพิ่มความรวดเร็วและประสิทธิภาพในการจัดทำรายงานทางการเงิน

ปัญญาประดิษฐ์ (AI) กับการวิเคราะห์ทางบัญชี

AI ได้เข้ามามีบทบาทในงานวิเคราะห์ข้อมูลทางบัญชีอย่างมาก ไม่ว่าจะเป็นการประเมินแนวโน้มค่าใช้จ่าย การตรวจจับความผิดปกติในบัญชีการคาดการณ์ภาษีที่ต้องชำระ หรือแม้กระทั่งการจัดสรรงบประมาณให้เหมาะสม ระบบ AI สามารถประมวลผลข้อมูลจำนวนมากได้รวดเร็วและแม่นยำกว่ามนุษย์

การใช้ Machine Learning ในการตรวจสอบภาษี

เทคโนโลยี Machine Learning (ML) ช่วยให้นักบัญชีสามารถวิเคราะห์พฤติกรรมของรายการบัญชีในรูปแบบที่ซับซ้อน และสามารถตรวจสอบธุรกรรมที่อาจเข้าข่ายการเลี่ยงภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ เพิ่มความโปร่งใส และลดความเสี่ยงในการถูกตรวจสอบจากหน่วยงานภาครัฐ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

Cloud Accounting กับบทบาทของนักบัญชียุคใหม่

ความสะดวกในการเข้าถึงข้อมูลจากทุกที่

ระบบบัญชีแบบ Cloud ทำให้ข้อมูลทางการเงินสามารถเข้าถึงได้จากทุกที่ทุกเวลา ไม่จำเป็นต้องอยู่ที่สำนักงานก็สามารถติดตามสถานะการเงินของบริษัทได้แบบ Real-time ผ่านคอมพิวเตอร์แท็บเล็ต หรือสมาร์ทโฟน ช่วยให้ผู้ประกอบการสามารถตัดสินใจเชิงธุรกิจได้รวดเร็วยิ่งขึ้น

ลดต้นทุน – เพิ่มประสิทธิภาพ

การใช้งานระบบบัญชีบน Cloud ลดต้นทุนในการซื้ออุปกรณ์เซิร์ฟเวอร์ลดภาระการดูแลระบบจากฝ่าย IT และช่วยให้นักบัญชีสามารถดูแลบัญชีของลูกค้าได้หลายรายพร้อมกันเพิ่มประสิทธิภาพในการทำงานอย่างมีนัยสำคัญ

โปรแกรมบัญชีออนไลน์ที่ได้รับความนิยม

ในปัจจุบันมีโปรแกรมบัญชีออนไลน์ที่ได้รับความนิยมในประเทศไทย ได้แก่

• Xero เหมาะสำหรับธุรกิจขนาดกลางถึงใหญ่ มีความยืดหยุ่นสูง
• QuickBooks เหมาะกับผู้ประกอบการที่ต้องการจัดการภาษีและบัญชีอย่างมืออาชีพ
• PEAK และ FlowAccount เป็นโปรแกรมของไทยที่ใช้งานง่ายเหมาะสำหรับ SMEs

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

ระบบ e-Tax & e-Filing ก้าวสำคัญสู่บัญชีภาษีดิจิทัล

e-Tax Invoice & e-Receipt คืออะไร?

ระบบใบกำกับภาษีและใบเสร็จรับเงินอิเล็กทรอนิกส์เป็นการจัดทำเอกสารทางภาษีในรูปแบบดิจิทัลตามที่กรมสรรพากรกำหนดโดยสามารถส่งข้อมูลไปยังสรรพากรได้โดยตรงผ่านระบบออนไลน์ ช่วยลดภาระเอกสารลดความผิดพลาดในการจัดทำเอกสารภาษี และยังเป็นหลักฐานที่ใช้ได้ตามกฎหมาย

การยื่นแบบผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์ (e-Filing)

กรมสรรพากรได้เปิดให้ผู้ประกอบการสามารถยื่นแบบภาษีเงินได้ภาษีมูลค่าเพิ่ม และภาษีหัก ณ ที่จ่าย ผ่านระบบ e-Filing ได้ตลอด 24ชั่วโมง ทำให้การยื่นภาษีสะดวกขึ้น รวดเร็วขึ้นและลดปัญหาความล่าช้าในการส่งเอกสาร

ความเสี่ยงและการป้องกันในระบบดิจิทัล

แม้เทคโนโลยีจะเพิ่มความสะดวกสบาย แต่ก็มีความเสี่ยงด้านความปลอดภัยเช่น การรั่วไหลของข้อมูล การโจมตีจากมัลแวร์ ดังนั้นควรมีระบบสำรองข้อมูลการใช้ระบบเข้ารหัส (Encryption) และการควบคุมสิทธิ์การเข้าถึงข้อมูลอย่างรัดกุม

บทบาทใหม่ของนักบัญชีและที่ปรึกษาภาษีในยุคเทคโนโลยี

จากผู้ลงบัญชี → สู่ผู้วางกลยุทธ์ทางการเงิน

ในยุคดิจิทัล นักบัญชีไม่ได้ทำหน้าที่เพียงบันทึกบัญชีอีกต่อไปแต่ต้องมีบทบาทในการวิเคราะห์ วางแผนและให้คำปรึกษาในเชิงกลยุทธ์ทางการเงินและภาษีให้กับผู้ประกอบการซึ่งจะช่วยลดต้นทุน เพิ่มกำไร และวางรากฐานให้ธุรกิจเติบโต

Soft Skills ที่นักบัญชีควรมีในยุคดิจิทัล

ทักษะที่จำเป็นเพิ่มเติมนอกจากความรู้บัญชี ได้แก่

• การสื่อสารที่ดี
• ความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูลเชิงลึก
• ความยืดหยุ่นในการเรียนรู้เทคโนโลยีใหม่
• การทำงานร่วมกับซอฟต์แวร์และระบบอัตโนมัติ

การอัปสกิลผ่านคอร์สออนไลน์

ปัจจุบันมีช่องทางเรียนรู้มากมายสำหรับนักบัญชี เช่น

• Coursera, Udemy, SkillLane มีหลักสูตรบัญชี การเงิน และเทคโนโลยี
• YouTube แหล่งเรียนรู้ฟรีที่มีคุณภาพ
• กลุ่มวิชาชีพใน Facebook และ LinkedIn พื้นที่แลกเปลี่ยนความรู้และอัปเดตข่าวสาร

แนวโน้มอนาคตของเทคโนโลยีบัญชีและภาษี

Blockchain กับการทำบัญชีโปร่งใส

Blockchain คือเทคโนโลยีที่ใช้ในการเก็บข้อมูลแบบไม่สามารถแก้ไขย้อนหลังได้ซึ่งมีศักยภาพสูงในการใช้กับบัญชีและภาษี โดยเฉพาะธุรกรรมที่ต้องการความโปร่งใสเช่น การจัดซื้อจัดจ้าง และการบริจาคสาธารณะ

ระบบบัญชีอัตโนมัติเต็มรูปแบบ (Automation)

แนวโน้มในอนาคตคือการใช้ระบบอัตโนมัติในการทำบัญชี เช่น

• การออกใบกำกับภาษีอัตโนมัติ
• การบันทึกรายการจากสลิปธนาคารแบบเรียลไทม์
• ระบบ Chatbot ให้คำปรึกษาทางบัญชีเบื้องต้น

ESG & Sustainability Reporting

การจัดทำรายงานด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล (ESG) กำลังเป็นที่สนใจในระดับโลกนักบัญชีมีบทบาทสำคัญในการวัดผลและรายงานผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนขององค์กรอย่างมีระบบ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

เทคโนโลยีใหม่ที่นักบัญชีและผู้ประกอบการควรรู้ในอนาคต

Data Analytics และบทบาทของนักบัญชีเชิงกลยุทธ์

นักบัญชีในปัจจุบันไม่ได้มีหน้าที่เพียงแค่จัดทำงบการเงินแต่ยังต้องมีความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูลเชิงลึกเพื่อนำเสนอแนวทางในการบริหารจัดการที่มีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น การใช้เทคโนโลยี DataAnalytics จึงเข้ามามีบทบาทอย่างมาก โดยเฉพาะ Business Intelligence(BI) และ Dashboard ที่ช่วยแปลงข้อมูลดิบให้กลายเป็นข้อมูลเชิงกลยุทธ์แบบReal-time

Cybersecurity และการคุ้มครองข้อมูลบัญชีในระบบดิจิทัล

การจัดเก็บข้อมูลบัญชีในระบบคลาวด์ทำให้การเข้าถึงข้อมูลง่ายขึ้นแต่ก็มาพร้อมกับความเสี่ยงด้านความปลอดภัย เช่น การถูกเจาะระบบ (Hacking) หรือการรั่วไหลของข้อมูลสำคัญนักบัญชีจึงต้องเข้าใจหลัก Cybersecurity เบื้องต้นและเลือกใช้แพลตฟอร์มที่ได้มาตรฐาน เช่น ISO/IEC 27001

เทคโนโลยี OCR และ RPA สำหรับงานเอกสารบัญชี

OCR (Optical Character Recognition) คือเทคโนโลยีที่สามารถแปลงภาพของเอกสารเช่น ใบเสร็จ หรือใบกำกับภาษีให้กลายเป็นข้อมูลดิจิทัลพร้อมบันทึกลงระบบบัญชีได้โดยอัตโนมัติลดความผิดพลาดจากการพิมพ์ด้วยมือและเพิ่มความรวดเร็ว

RPA (Robotic Process Automation) คือระบบหุ่นยนต์ซอฟต์แวร์ที่สามารถทำงานซ้ำๆ แทนมนุษย์ เช่น การจัดทำรายงาน การตรวจสอบใบเสร็จ หรือการกระทบยอดบัญชีรายเดือนช่วยลดภาระงานของนักบัญชีและให้เวลากับการวิเคราะห์ข้อมูลเชิงกลยุทธ์มากขึ้น

การผสานระบบบัญชีกับ E-Commerce และ PaymentGateway

ในยุคที่ธุรกิจออนไลน์เติบโตอย่างรวดเร็วระบบบัญชีจำเป็นต้องเชื่อมต่อโดยตรงกับแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซ เช่น Shopee,Lazada หรือระบบชำระเงินออนไลน์อย่าง Omise, Stripe และ SCBEasy เพื่อให้ข้อมูลธุรกรรมถูกดึงเข้าสู่ระบบบัญชีอัตโนมัติ

การใช้ AI ช่วยวางแผนภาษี (Tax Planning AI)

AI ถูกนำมาใช้วิเคราะห์รายการบัญชีและช่วยประเมินแนวทางวางแผนภาษี เช่นตรวจจับค่าใช้จ่ายที่สามารถลดหย่อนภาษีได้หรือแนะนำการยื่นแบบภาษีตามรอบที่เหมาะสม ระบบ AI ยังสามารถแจ้งเตือนความเสี่ยงในการถูกร้องขอให้ชี้แจงจากกรมสรรพากรได้อีกด้วย

เทคโนโลยีบัญชีที่รองรับ ESG Reporting

ปัจจุบันธุรกิจหลายแห่งหันมาให้ความสำคัญกับ ESG(Environmental, Social, Governance) ซึ่งไม่ใช่เพียงแค่ภาพลักษณ์องค์กรเท่านั้นแต่ยังเป็นเงื่อนไขในการเข้าถึงแหล่งเงินทุนซอฟต์แวร์บัญชีจึงเริ่มพัฒนาระบบที่รองรับการเก็บข้อมูลด้าน ESG

การทำบัญชีแบบ Real-time และ Forecasting

จากเดิมที่ระบบบัญชีเน้นการจัดทำรายงานภายหลัง (HistoricalReport) ในยุคใหม่ธุรกิจต้องการ “ข้อมูลแบบ Real-time” เพื่อให้สามารถตัดสินใจทันเหตุการณ์ทั้งด้านกระแสเงินสด ยอดขาย หรือยอดค้างชำระ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

ข้อแนะนำสำหรับธุรกิจไทยที่ต้องการเปลี่ยนผ่านสู่บัญชีดิจิทัลเริ่มต้นอย่างไรดี?

1. ประเมินระบบบัญชีที่ใช้อยู่ในปัจจุบัน
2. วางแผนและกำหนดเป้าหมายในการเปลี่ยนผ่าน
3. ฝึกอบรมทีมงานและเตรียมความพร้อมด้านโครงสร้างพื้นฐาน
4. เลือกซอฟต์แวร์อย่างไรให้เหมาะกับธุรกิจ
5. ธุรกิจขนาดเล็ก ใช้ FlowAccount หรือ PEAK
6. ธุรกิจขนาดกลาง-ใหญ่ Xero หรือ QuickBooks อาจเหมาะสมกว่า
7. พิจารณาจากฟีเจอร์ งบประมาณ และความสามารถของพนักงาน

การเลือกสำนักงานบัญชีที่เข้าใจเทคโนโลยี

• ควรเลือกสำนักงานที่สามารถใช้โปรแกรมบัญชีออนไลน์ได้คล่อง
• มีประสบการณ์ในการวางระบบบัญชีแบบ Cloud
• มีทีมที่เข้าใจด้านภาษีดิจิทัล เช่น e-Tax และ e-Filing

สำนักงานบัญชี พีทูพี ให้บริการครบวงจรทั้งด้านบัญชี ภาษีและที่ปรึกษาธุรกิจ พร้อมทีมงานที่เข้าใจเทคโนโลยีใหม่ ๆ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

สรุปเทคโนโลยีทางบัญชีภาษี

การเปลี่ยนแปลงทางเทคโนโลยีไม่ใช่เรื่องไกลตัวอีกต่อไป ธุรกิจที่เข้าใจและนำเทคโนโลยีบัญชีภาษีมาใช้ได้อย่างถูกต้อง จะมีความสามารถในการแข่งขันสูงขึ้น ไม่ว่าจะเป็นด้านความถูกต้อง รวดเร็วหรือการตัดสินใจเชิงกลยุทธ์

นักบัญชีในวันนี้ไม่ใช่แค่ผู้ทำบัญชี แต่ต้องเป็นผู้แนะนำแนวทางการเติบโตของธุรกิจ หากคุณต้องการพาร์ทเนอร์ที่เข้าใจทั้งบัญชีและเทคโนโลยี เราพร้อมเป็นเพื่อนร่วมทางของคุณในทุกขั้นตอนของความสำเร็จ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก