วางแผนภาษีสำหรับธุรกิจ SMEs

ผู้ประกอบการ SMEs จำนวนไม่น้อยเริ่มต้นธุรกิจด้วยความฝันและความตั้งใจแต่กลับสะดุดเพราะปัญหาภาษีที่ตามมาแบบไม่คาดคิดการวางแผนภาษีจึงไม่ใช่แค่เรื่องของตัวเลขแต่คือหัวใจสำคัญของการบริหารธุรกิจให้ยั่งยืนและถูกต้องตามกฎหมาย

หากคุณไม่อยากจ่ายภาษีเกินจำเป็นหรือพลาดโอกาสดี ๆ ทางธุรกิจถึงเวลาแล้วที่คุณควรเริ่มต้น "วางแผนภาษีธุรกิจ SMEs" อย่างมืออาชีพกับผู้เชี่ยวชาญที่เข้าใจคุณ

วางแผนภาษี คืออะไร? สำคัญกับธุรกิจSMEs อย่างไร?

วางแผนภาษี (Tax Planning) คือ การจัดการรายได้ ค่าใช้จ่ายและโครงสร้างธุรกิจให้เหมาะสม เพื่อลดภาระภาษีโดยไม่ฝ่าฝืนกฎหมายซึ่งมีผลโดยตรงต่อกระแสเงินสด กำไร และความมั่นคงของกิจการ SMEs สามารถใช้การวางแผนภาษีเพื่อให้สามารถ

• จ่ายภาษีในอัตราที่เหมาะสมและไม่เกินความจำเป็น
• ป้องกันความผิดพลาดในการยื่นแบบภาษี
• เตรียมตัวพร้อมรองรับการตรวจสอบจากสรรพากร
• ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่กฎหมายอนุญาต

การวางแผนภาษีไม่ใช่เรื่องเฉพาะปลายปีหรือแค่เรื่องของผู้ทำบัญชีเท่านั้นแต่ควรเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์ธุรกิจตั้งแต่เริ่มต้นเพราะภาระภาษีมีผลต่อกำไรจริงของกิจการและกระทบต่อการเติบโตโดยตรง

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

แนะนำอ่าน บริการรับทำบัญชีดูแลภาษีพัฒนาระบบบัญชี

ประเภทของภาษีที่ธุรกิจ SMEs ต้องรู้จัก

1. ภาษีเงินได้นิติบุคคล (ภ.ง.ด. 50, 51) จัดเก็บจากกำไรสุทธิของกิจการโดยกิจการต้องจัดทำงบการเงินอย่างถูกต้องและยื่นแบบภายในเวลาที่กฎหมายกำหนด

2. ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) สำหรับกิจการที่มีรายได้เกิน 1.8ล้านบาท/ปี ต้องจดทะเบียน VAT และจัดทำใบกำกับภาษีอย่างถูกต้อง

3. ภาษีหัก ณ ที่จ่าย (ภ.ง.ด. 3, 53) กิจการต้องหักภาษีณ ที่จ่ายเมื่อมีการจ่ายเงินบางประเภท เช่น ค่าจ้าง ค่าบริการและนำส่งภาษีต่อกรมสรรพากร

4. ภาษีธุรกิจเฉพาะ เช่น กรณีธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ โรงรับจำนำหรือสถาบันการเงินบางประเภท ต้องเสียภาษีเฉพาะตามกิจการนั้น

5. อากรแสตมป์ สำหรับเอกสารสัญญาทางธุรกิจบางประเภท เช่น สัญญาจ้างสัญญากู้เงิน ต้องเสียอากรตามกฎหมาย

จุดเสี่ยงที่ SMEs มักพลาดเรื่องภาษี

1 การแยกบัญชีไม่ชัดเจน ผู้ประกอบการจำนวนมากใช้บัญชีธนาคารเดียวกันระหว่างธุรกิจกับส่วนตัวทำให้ไม่สามารถตรวจสอบรายได้-รายจ่ายที่แท้จริงของกิจการได้ส่งผลต่อความผิดพลาดในการคำนวณภาษี

2 เอกสารไม่ครบถ้วนหรือไม่ถูกต้อง การไม่ออกใบกำกับภาษี การไม่มีเอกสารประกอบรายจ่ายหรือการออกเอกสารล่าช้า อาจทำให้สิทธิการใช้ประโยชน์ทางภาษีสูญเปล่า

3 ไม่เข้าใจการหัก ณ ที่จ่าย เช่น การว่าจ้างฟรีแลนซ์ การจ้างที่ปรึกษาหรือการจ่ายค่าบริการที่ไม่หักภาษี ณ ที่จ่ายทำให้ธุรกิจมีความเสี่ยงหากถูกตรวจสอบย้อนหลัง

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

อ่านบริการ รับวางระบบบัญชีบริษัท โรงงาน ร้านค้าออนไลน์

เทคนิคการวางแผนภาษีสำหรับ SMEs ให้จ่ายภาษีน้อยลงอย่างถูกกฎหมาย

1 จัดทำงบประมาณประจำปี การวางแผนรายรับ-รายจ่ายไว้ล่วงหน้าจะช่วยให้รู้ว่าควรลงทุนเมื่อใดค่าใช้จ่ายใดควรบันทึกก่อนสิ้นปี และช่วยประเมินภาระภาษีได้อย่างแม่นยำ

2 ใช้บริการที่ปรึกษาภาษีมืออาชีพ ที่ปรึกษาภาษีสามารถช่วยให้ผู้ประกอบการวิเคราะห์ภาระภาษีได้อย่างถูกต้องพร้อมแนะนำกลยุทธ์ เช่น การเลื่อนรายได้ การเร่งค่าใช้จ่ายหรือการใช้สิทธิหักลดหย่อนอย่างเต็มที่

3 ใช้โปรแกรมบัญชีที่ได้มาตรฐาน โปรแกรมบัญชีที่มีระบบเชื่อมโยงกับภาษี เช่น FlowAccount หรือ PEAKจะช่วยจัดเก็บข้อมูลทางบัญชีและภาษีไว้อย่างเป็นระบบปลอดภัย และสามารถเรียกใช้งานเมื่อมีการตรวจสอบได้ทันที

4 อบรมทีมงานเกี่ยวกับภาษีเบื้องต้น แม้คุณจะจ้างสำนักงานบัญชีดูแล แต่หากทีมงานของคุณเข้าใจเรื่องภาษีจะช่วยลดความผิดพลาดจากการส่งข้อมูลผิด เช่น การออกใบกำกับภาษีไม่ครบหรือการเบิกค่าใช้จ่ายไม่ถูกต้อง

วางแผนภาษี = เตรียมพร้อมขยายธุรกิจ

การมีงบการเงินที่ถูกต้องและแสดงภาระภาษีอย่างเหมาะสมจะช่วยให้ธุรกิจสามารถ

• ขอสินเชื่อจากธนาคารได้ง่ายขึ้น
• ขยายสาขาอย่างมีระบบ
• หาพาร์ทเนอร์ธุรกิจได้ง่ายขึ้น
• เพิ่มความเชื่อมั่นแก่ลูกค้าและนักลงทุน

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

  สำนักงานบัญชี พีทูพี ยินดีให้บริการผู้ประกอบการธุรกิจทุกท่าน

สำนักงานบัญชี พีทูพีผู้เชี่ยวชาญวางแผนภาษี SMEs โดยตรง

สำนักงานบัญชี พีทูพี มีประสบการณ์กว่า 25 ปีในการให้คำปรึกษาด้านบัญชีและภาษีแก่ธุรกิจทุกประเภท โดยเฉพาะกลุ่ม SMEs เราเข้าใจปัญหาของผู้ประกอบการและออกแบบบริการให้เหมาะกับทุกขนาดของกิจการ บริการของเราประกอบด้วย

• วางแผนภาษีแบบเจาะจงรายไตรมาส
• ตรวจสอบและปรับโครงสร้างรายจ่ายให้เหมาะกับการเสียภาษี
• วิเคราะห์ภาษีเพื่อประหยัดภาษีอย่างถูกต้อง
• วางระบบบัญชีและแนะนำโปรแกรมบัญชีที่เหมาะสม

ความแตกต่างระหว่างการวางแผนภาษีเชิงรับกับเชิงรุก

การวางแผนภาษีสามารถแบ่งออกเป็น 2 แนวทางหลักได้แก่

1. เชิงรับ (Passive Tax Planning) เป็นการปฏิบัติตามกฎหมายภาษีโดยตรงเช่น ยื่นแบบภาษีให้ถูกต้อง ไม่พลาดกำหนดเวลา ใช้เอกสารประกอบครบถ้วน

2. เชิงรุก (Proactive Tax Planning) เป็นการวางกลยุทธ์ล่วงหน้าเช่น การปรับโครงสร้างธุรกิจ การวางระบบบัญชีให้รองรับสิทธิประโยชน์หรือแม้แต่การเลือกวิธีจัดซื้อจัดจ้างที่สามารถนำมาหักภาษีได้

SMEs ที่มีกลยุทธ์วางแผนภาษีเชิงรุกมักมีความได้เปรียบทางธุรกิจมากกว่าเพราะสามารถใช้ทรัพยากรได้อย่างมีประสิทธิภาพและมีความคล่องตัวทางการเงิน

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

  รายละเอียด ราคา, ราคาUpgrade โปรแกรม Express

สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ SMEs ควรรู้

รัฐบาลไทยมีมาตรการสนับสนุนธุรกิจ SMEs หลายด้านโดยเฉพาะเรื่องภาษี เช่น

1. ยกเว้นภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับกำไรสุทธิเบื้องต้นในปีแรกของการจัดตั้งตามมาตรการสนับสนุนผู้ประกอบการรายใหม่ โดยในบางกรณีสามารถยกเว้นภาษีได้ถึง 3ปีหากเข้าเกณฑ์เงื่อนไขของหน่วยงานที่กำหนด เช่น สรรพากร หรือ BOI

2. หักค่าใช้จ่ายเพิ่มได้ เช่น ค่าอบรมพนักงาน ค่าวิจัยและพัฒนากรณีเป็นค่าใช้จ่ายที่สนับสนุนการพัฒนาบุคลากร หรือส่งเสริมเทคโนโลยีใหม่จะสามารถหักได้มากกว่าปกติ เช่น 1.5–2 เท่า ของมูลค่าที่จ่ายจริงตามเงื่อนไขของกรมสรรพากร

3. ลดหย่อนภาษีจากการลงทุนในระบบดิจิทัล เช่น ซอฟต์แวร์บัญชีโปรแกรมจัดการคลังสินค้า ระบบอีคอมเมิร์ซ หรือแม้แต่บริการอิเล็กทรอนิกส์ เช่น e-TaxInvoice & e-Receipt ที่สามารถนำไปใช้หักลดหย่อนภาษีได้ตามอัตราที่กำหนด

4. สิทธิยกเว้นภาษีจากการเข้าร่วมโครงการส่งเสริมของ BOI สำหรับกิจการที่เข้าข่ายกิจกรรมที่รัฐต้องการส่งเสริมเช่น การวิจัยและพัฒนา การผลิตเพื่อส่งออกหรือกิจการที่อยู่ในกลุ่มอุตสาหกรรมเป้าหมาย ซึ่ง BOI จะมีสิทธิประโยชน์ยกเว้นภาษีเงินได้นิติบุคคลสูงสุดถึง8 ปี รวมถึงสิทธิอื่น ๆ เช่น ยกเว้นอากรนำเข้าเครื่องจักร

การรู้จักและใช้สิทธิประโยชน์เหล่านี้ จะช่วยให้ SMEs ลดต้นทุนภาษีและนำเงินกลับไปใช้พัฒนาธุรกิจได้มากขึ้น

กรณีศึกษา SMEs ที่ประสบความสำเร็จจากการวางแผนภาษี

บริษัท A เป็นร้านค้าออนไลน์ที่เริ่มต้นจากบุคคลธรรมดา และมียอดขายเกิน 2ล้านบาทในปีที่สอง บริษัทเริ่มมีภาระภาษีเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วแต่หลังจากใช้บริการวางแผนภาษีจากสำนักงานบัญชี พีทูพีทีมงานได้แนะนำให้จัดตั้งเป็นนิติบุคคล พร้อมวางระบบบัญชีและจัดทำ VAT อย่างถูกต้องผลลัพธ์ที่ได้

1. ภาษีเงินได้ลดลงจาก 20% เป็นอัตราก้าวหน้า 0–20% บริษัทเดิมอาจเสียภาษีแบบอัตราเดียว20% ในฐานะนิติบุคคล แต่เมื่อปรับโครงสร้างบัญชีใหม่ภาระภาษีอาจถูกจัดการให้อยู่ในช่วงอัตราก้าวหน้าซึ่งใช้เฉพาะกับบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคลขนาดเล็กที่มีรายได้ต่ำในบางกรณีหรืออาจหมายถึงการลดภาระภาษีผ่านการใช้สิทธิหักลดหย่อนได้อย่างมีประสิทธิภาพทำให้ภาษีสุทธิลดลง

2. ได้รับสิทธิลดหย่อนจากการจัดซื้ออุปกรณ์ไอที ธุรกิจสามารถนำค่าใช้จ่ายจากการลงทุนในระบบดิจิทัลเช่น คอมพิวเตอร์ ซอฟต์แวร์ บริการระบบคลาวด์ ไปใช้หักลดหย่อนภาษีได้ เช่น หัก1.5–2 เท่า ของมูลค่าจริงตามมาตรการส่งเสริมของรัฐ

3. ระบบบัญชีชัดเจนขึ้น จึงขอสินเชื่อจากธนาคารได้ง่ายขึ้น เมื่อธุรกิจมีระบบบัญชีที่โปร่งใสรายรับรายจ่ายตรงตามจริง งบการเงินน่าเชื่อถือก็จะทำให้ธนาคารพิจารณาปล่อยสินเชื่อได้ง่ายขึ้น เพิ่มโอกาสทางการเงินให้กับธุรกิจ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

  อ่าน ที่ปรึกษาบัญชี

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการวางแผนภาษี SMEs

Q ธุรกิจเพิ่งเริ่มต้น ต้องวางแผนภาษีเลยหรือไม่?

A ควรเริ่มตั้งแต่ต้นเพราะการจัดระบบบัญชีตั้งแต่แรกจะช่วยลดความเสี่ยงภาษีย้อนหลังและทำให้การบริหารเงินง่ายขึ้น

Q SMEs ต้องใช้บริการที่ปรึกษาภาษีไหม?

A หากคุณไม่มีทีมบัญชีประจำการใช้บริการจากสำนักงานบัญชีมืออาชีพจะช่วยให้วางแผนภาษีได้ถูกต้องและประหยัดได้มากขึ้น

Q หากพลาดเรื่องภาษีจะมีโทษอย่างไร?

A มีโทษทั้งทางแพ่งและอาญาเช่น เบี้ยปรับ เงินเพิ่ม ค่าปรับกรณีออกใบกำกับภาษีเท็จ หรือไม่ยื่นแบบตามเวลา

สรุปการวางแผนภาษี SMEs คือกลยุทธ์ไม่ใช่แค่ภาระ

ผู้ประกอบการจำนวนมากยังเข้าใจผิดว่าภาษีคือสิ่งที่หลีกเลี่ยงไม่ได้และมีแต่ผลกระทบด้านลบ แต่หากคุณวางแผนอย่างถูกต้องภาษีจะกลายเป็นเครื่องมือที่ช่วยให้ธุรกิจเติบโต และสามารถแข่งขันได้อย่างยั่งยืนการเลือกผู้เชี่ยวชาญที่ไว้ใจได้ เช่น สำนักงานบัญชี พีทูพี จะทำให้คุณมั่นใจว่าธุรกิจคุณจะเติบโตอย่างมั่นคงและถูกต้องตามกฎหมาย

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

  ภาษีธุรกิจ SME ฉบับเจ้าของธุรกิจต้องอ่าน