สอบถามปัญหาบัญชีภาษี ถาม-ตอบ Q&A สำหรับผู้ประกอบการ SME

สำหรับผู้ประกอบการธุรกิจ SMEs หลายราย คำถามเกี่ยวกับบัญชีภาษีอาจเป็นเรื่องน่าปวดหัว ไม่ว่าจะเป็นเรื่องการหักภาษี ณ ที่จ่าย ยื่นภาษีผิดประเภท การออกใบกำกับภาษี หรือการจัดเก็บเอกสารประกอบภาษีให้ถูกต้อง หลายกรณีที่ดูเหมือนไม่ใหญ่ แต่ส่งผลกระทบต่อธุรกิจอย่างรุนแรงหากละเลย

บทความนี้สำนักงานบัญชี พีทูพี จึงตั้งใจรวบรวมคำถามที่พบบ่อยที่สุดจากผู้ประกอบการ พร้อมแนวทางปฏิบัติที่ถูกต้องตามมาตรฐานบัญชีและประมวลรัษฎากร เพื่อให้คุณแก้ไขได้ตรงจุด ป้องกันได้อย่างมีหลักการ และนำไปปรับใช้ในธุรกิจของคุณอย่างมั่นใจ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

Q1 ยื่นภาษีผิดประเภท ต้องแก้ไขอย่างไร

ปัญหานี้พบได้บ่อยในกลุ่มผู้ประกอบการมือใหม่ หรือกิจการที่ไม่มีผู้ดูแลงานบัญชีอย่างใกล้ชิด เช่น ยื่นแบบภาษีเงินได้นิติบุคคล (ภ.ง.ด. 50 หรือ 51) โดยไม่ตรงกับลักษณะรายได้ ยื่น VAT ทั้งที่ยังไม่จดทะเบียน หรือยื่นภาษีขายโดยไม่แนบเอกสารประกอบ

แนวทางการแก้ไข

1. ยื่นคำขอแก้ไขภาษีย้อนหลัง ที่สำนักงานสรรพากรพื้นที่

2. จัดเตรียมเอกสารประกอบ เช่น งบการเงิน ใบเสร็จรับเงิน/จ่ายเงิน ใบกำกับภาษี ใบสำคัญรับ-จ่าย

3. ชำระเบี้ยปรับและเงินเพิ่ม (ถ้ามี) ตามมาตรา 89 แห่งประมวลรัษฎากร

   
   

อ่านรายละเอียดเพิ่มเติมในบทความ:
ยื่นภาษีผิดประเภท แก้ไขอย่างไร

Q2: หักภาษี ณ ที่จ่ายไม่ครบ หรือหักผิดอัตรา จะโดนอะไร?

กรณีที่คุณเป็นผู้จ่ายเงิน เช่น ค่าบริการ ค่าเช่า ค่าจ้างวิชาชีพ แล้วไม่ได้หักภาษี ณ ที่จ่ายหรือหักผิดอัตรา จะถือว่า “ไม่ปฏิบัติตามหน้าที่ของผู้มีหน้าที่หักภาษี” มีโทษทั้งปรับ และต้องนำส่งภาษีแทนผู้รับเงิน

แนวทางแก้ไขและป้องกัน

• ตรวจสอบประเภทค่าใช้จ่ายว่าอยู่ในรายการที่ต้องหัก ณ ที่จ่ายหรือไม่

• ใช้อัตราที่ถูกต้อง เช่น ค่าบริการทั่วไป 3%, ค่าเช่า 5%, วิชาชีพ 5%

• ถ้าพบข้อผิดพลาด ต้องรีบทำหนังสือขอแก้ไข และชำระเงินพร้อมเบี้ยปรับ

  
  

แนะนำให้อ่าน:
สำนักงานบัญชีที่เชี่ยวชาญด้านภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

Q3: VAT ไม่ได้จด แต่มีรายได้เกิน 1.8 ล้าน ต้องทำอย่างไร?

การมีรายได้เกิน 1.8 ล้านบาท/ปี แต่ไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ถือเป็นการฝ่าฝืนกฎหมายโดยตรง ซึ่งอาจถูกเรียกเก็บย้อนหลังพร้อมค่าปรับและเงินเพิ่ม

แนวทางปฏิบัติ:

• หากยังไม่ถูกตรวจสอบ ให้รีบจดทะเบียน VAT โดยเร็วที่สุด

• หากถูกตรวจสอบแล้ว ต้องยื่นแบบย้อนหลัง และเข้าสู่กระบวนการเสียค่าปรับ

  
  

อ่านต่อ:
ภาษีธุรกิจ SME ควรรู้อะไรบ้าง

Q4: เอกสารประกอบบัญชีหาย หรือไม่ครบ จะกระทบอะไร?

เอกสาร เช่น ใบกำกับภาษี ใบเสร็จรับเงิน หรือใบสำคัญรับจ่าย เป็นหลักฐานสำคัญของการทำบัญชี หากเอกสารสูญหาย ไม่ชัดเจน หรือไม่มีความครบถ้วน อาจถูกสรรพากร “ตีรายการภาษีทิ้ง” ได้

แนวทางแนะนำ:

• จัดเก็บเอกสารแยกหมวดหมู่ทุกเดือน

• ใช้ซอฟต์แวร์บัญชีที่สามารถแนบไฟล์เอกสารเพื่อป้องกันสูญหาย

• กรณีเอกสารหาย ให้ทำบันทึกชี้แจง พร้อมสำเนาหลักฐานทางธนาคาร

  
  

เพิ่มเติม:
เอกสารทางบัญชีภาษี ที่ผู้ประกอบการควรมี

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

Q5: สอบถามปัญหาภาษีกับใครได้บ้าง?

ผู้ประกอบการควรมีช่องทางในการสอบถามหรือขอคำปรึกษาด้านบัญชีภาษีอย่างมืออาชีพ โดยเฉพาะในประเด็นที่มีความละเอียดอ่อน เช่น:

• การตีความภาษีซับซ้อน

• การวางแผนภาษีตามประเภทธุรกิจ

• การจัดโครงสร้างภาษีให้ถูกต้องและเหมาะสม

  
  

ช่องทางที่แนะนำ:

• ปรึกษาผู้สอบบัญชี หรือผู้ทำบัญชีที่มีใบอนุญาต

• ติดต่อสำนักงานบัญชีที่มีประสบการณ์เฉพาะด้าน เช่น สำนักงานบัญชี พีทูพี

  
  

ดูบริการ:
ปรึกษางานจดทะเบียนบริษัท และภาษี

กรณีศึกษา: ปัญหาจากผู้ประกอบการจริง

เคส 1: ธุรกิจออนไลน์รายได้ทะลุ 2 ล้านบาท แต่ยังไม่ได้จด VAT

ผลที่ตามมา: ถูกตรวจสอบย้อนหลัง 2 ปี และต้องจ่ายค่าภาษีย้อนหลังกว่า 120,000 บาท พร้อมเบี้ยปรับ

เคส 2: บริษัทจ้างฟรีแลนซ์ตัดต่อวิดีโอ แต่ไม่ได้หักภาษี ณ ที่จ่าย

ภายหลังเมื่อถูกสรรพากรสอบ ย้อนหลังค่าใช้จ่ายนั้นและไม่ให้นำมาเป็นรายจ่าย ทำให้ภาษีเงินได้นิติบุคคลสูงขึ้นอย่างไม่คาดคิด

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

เทคนิคป้องกันปัญหาบัญชีภาษีในระยะยาว

1. วางระบบบัญชีที่ดีตั้งแต่ต้น
   อ่าน: วางระบบบัญชีอย่างถูกต้องตั้งแต่เริ่มต้น

   
   

2. ใช้โปรแกรมบัญชีที่เชื่อถือได้ เช่น FlowAccount, Express
   อ่าน: วางระบบบัญชีด้วยโปรแกรม FlowAccount

   
   

3. ตรวจสอบภาษีประจำเดือนและกลางปีอย่างเคร่งครัด
   อ่าน: ยื่นภาษีกลางปีอย่างถูกต้อง ภ.ง.ด. 51

   
   

4. มีที่ปรึกษาบัญชีภาษีประจำ
   เพื่อให้ทุกการยื่นแบบมีผู้ตรวจสอบเอกสาร ความครบถ้วนของข้อมูล และแนะแนวทางที่ถูกต้องก่อนส่ง

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc

เชื่อมโยงบริการจากสำนักงานบัญชี พีทูพี

สำนักงานบัญชี พีทูพี ให้บริการที่ครอบคลุมทั้งด้านบัญชีและภาษี พร้อมให้คำปรึกษาโดยทีมผู้มีประสบการณ์กว่า 25 ปี ซึ่งเข้าใจปัญหาธุรกิจอย่างแท้จริง โดยเฉพาะในประเด็นต่อไปนี้:

• ตรวจสอบภาษีย้อนหลัง

• แก้ไขบัญชีไม่เรียบร้อยจากรอบปีก่อน

• วางแผนภาษีสำหรับธุรกิจใหม่

• ยื่นภาษีให้ถูกต้องตามมาตรฐาน

  
  

สอบถามเพิ่มเติม โทร. 097-236-2994
หรือทาง LINE ID: p2pacc
เว็บไซต์: https://p2pacc.com

สรุป: ถามให้ถูก แก้ให้ทัน ป้องกันได้

การสอบถามปัญหาบัญชีภาษีเป็นจุดเริ่มต้นสำคัญของการป้องกันความผิดพลาดใหญ่ในธุรกิจ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในยุคที่การตรวจสอบภาษีมีความเข้มงวดขึ้นทุกปี ผู้ประกอบการควรใส่ใจในรายละเอียด และเลือกที่ปรึกษาที่ไว้วางใจได้

หากคุณยังมีคำถามเรื่องภาษี การจัดเอกสาร การยื่นแบบต่าง ๆ หรือวางระบบบัญชีตั้งแต่เริ่มต้น — อย่ารอให้ปัญหาลุกลาม ติดต่อทีมงาน “สำนักงานบัญชี พีทูพี” เพื่อรับคำแนะนำที่ถูกต้อง ครบถ้วน และเหมาะสมกับธุรกิจของคุณ

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิกเลย

โทรศัพท์ :  097 236 2994

Add Line :  p2pacc