บัญชีสำหรับผู้เริ่มต้นขายออนไลน์

ในยุคที่ใครก็สามารถเปิดร้านออนไลน์ได้ภายในไม่กี่นาที เจ้าของร้านมือใหม่จำนวนมากมักเริ่มต้นด้วยความตั้งใจดี มีสินค้าพร้อม มีช่องทางขายชัดเจน แต่กลับละเลย “เรื่องบัญชี” ที่เป็นเบื้องหลังสำคัญของการเติบโตในระยะยาว

การรู้เรื่องบัญชีตั้งแต่เริ่มต้นจะช่วยให้คุณเข้าใจรายได้ ค่าใช้จ่าย กำไรที่แท้จริง และที่สำคัญที่สุด คือช่วยให้คุณไม่ต้องมานั่งแก้ปัญหาภาษีย้อนหลังในอนาคต บทความนี้จึงตั้งใจเขียนขึ้นเพื่อเป็นแนวทางสำหรับเจ้าของร้านออนไลน์วัยเริ่มต้น โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่ยังไม่คุ้นกับการทำบัญชีและภาษี

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

ทำไมเจ้าของร้านออนไลน์ต้องรู้เรื่องบัญชี?

การทำบัญชีอาจดูเป็นเรื่องไกลตัวของคนขายของออนไลน์ แต่ในความเป็นจริง หากคุณเริ่มตั้งแต่วันนี้ ก็จะลดปัญหาในอนาคตได้มหาศาล และยังช่วยให้ธุรกิจดูเป็นมืออาชีพมากขึ้นด้วย

เหตุผลสำคัญที่เจ้าของร้านออนไลน์ควรรู้เรื่องบัญชี ได้แก่

ป้องกันความเสี่ยงด้านภาษีอย่างรอบด้าน

ตั้งแต่ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT), ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา หรือแม้แต่ภาษีหัก ณ ที่จ่าย การเข้าใจภาษีตั้งแต่ต้นช่วยให้คุณวางแผนได้อย่างถูกต้อง ลดโอกาสเสียค่าปรับหรือภาษีย้อนหลังจากสรรพากร

วางระบบการเงินอย่างมีแบบแผน

การรู้ว่ารายได้ที่เข้ามาใช่ “กำไรสุทธิ” หรือไม่ เป็นหัวใจของการบริหารธุรกิจ หากไม่มีระบบบัญชีที่ดี อาจเข้าใจผิดว่าธุรกิจมีกำไร ทั้งที่แท้จริงยังไม่คุ้มทุน

ควบคุมต้นทุนและค่าใช้จ่ายได้แม่นยำ

การทำบัญชีอย่างสม่ำเสมอช่วยให้คุณเห็นภาพรวมต้นทุนสินค้า ค่าขนส่ง ค่าบรรจุภัณฑ์ และค่าโฆษณาแบบรายเดือน ซึ่งจะช่วยปรับแผนธุรกิจได้อย่างมีประสิทธิภาพ

พร้อมต่อยอดขยายธุรกิจในอนาคต

หากคุณต้องการจดทะเบียนบริษัท ขอสินเชื่อ หรือทำงานกับบริษัทใหญ่ การมีบัญชีที่เรียบร้อยตั้งแต่แรก จะช่วยให้การขยับขยายไม่ติดขัด

โปร่งใสและตรวจสอบได้เมื่อต้องเจอกับสรรพากร

การวางระบบบัญชีอย่างถูกต้องตั้งแต่ต้น ทำให้ไม่ต้องกังวลเมื่อมีการตรวจสอบจากสรรพากร หรือเมื่อต้องยื่นภาษีประจำปี เพราะคุณมีข้อมูลครบถ้วนและโปร่งใสในทุกขั้นตอน

บัญชีร้านค้าออนไลน์คืออะไร?

บัญชีร้านค้าออนไลน์ หมายถึง การจัดการด้านการเงินที่เกี่ยวข้องกับรายได้ รายจ่าย ต้นทุนสินค้า ค่าขนส่ง ค่าการตลาด และภาษีที่เกี่ยวข้องกับการขายสินค้าออนไลน์ ไม่ว่าคุณจะขายบน Shopee, Lazada, TikTok Shop, Facebook, LINE OA หรือเว็บไซต์ของตนเอง

จุดเด่นของบัญชีร้านค้าออนไลน์คือ ต้องสามารถจัดเก็บข้อมูลอย่างถูกต้อง แม่นยำ และสม่ำเสมอ เพื่อให้เจ้าของกิจการมองเห็นผลประกอบการที่แท้จริง และสามารถนำไปใช้ในการยื่นภาษีอย่างถูกต้องตามกฎหมาย

สิ่งที่เจ้าของร้านออนไลน์มือใหม่ควรรู้เกี่ยวกับบัญชี

แยกบัญชีส่วนตัวกับบัญชีธุรกิจให้ชัดเจน

การใช้บัญชีธนาคารเดียวกันทั้งเรื่องส่วนตัวและธุรกิจ คือจุดเริ่มต้นของปัญหาทางการเงินที่ร้านออนไลน์จำนวนมากต้องเผชิญ เพราะทำให้ไม่สามารถวิเคราะห์ยอดขาย กำไร หรือต้นทุนได้อย่างแท้จริง

ควรเปิดบัญชีใหม่ที่ใช้เฉพาะกับธุรกิจ เช่น

• รับยอดโอนจากลูกค้า
• จ่ายค่าของ ค่าขนส่ง
• ใช้ชำระค่าโฆษณา หรือจ่ายให้พนักงาน
  

หากแยกบัญชีได้ตั้งแต่วันแรก จะทำให้การวางระบบบัญชีเป็นเรื่องง่ายและโปร่งใส

บันทึกรายรับ–รายจ่ายเป็นประจำ

ต่อให้ยอดขายยังไม่มาก แต่หากคุณเริ่มบันทึกรายรับ–รายจ่ายประจำวันไว้ตั้งแต่เริ่มต้น จะช่วยให้เข้าใจรายได้ที่แท้จริง และควบคุมต้นทุนได้ง่ายขึ้น

สิ่งที่ควรบันทึก 

รายได้จาก Shopee, Facebook, TikTok

• ค่าจัดส่ง
• ค่าบรรจุภัณฑ์
• ค่าคอมมิชชั่นแพลตฟอร์ม
• ค่าจ้างพนักงาน หรือฟรีแลนซ์
• ค่าโฆษณา Facebook, LINE, TikTok Ads
  

เข้าใจภาษีที่เกี่ยวข้องกับร้านออนไลน์

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

หากคุณมียอดขายเกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี ต้องจดทะเบียน VAT และออกใบกำกับภาษีอย่างถูกต้อง รวมถึงต้องยื่นแบบ ภ.พ.30 ทุกเดือน

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

หากยังไม่จดบริษัท ต้องยื่นแบบ ภ.ง.ด.90 หรือ ภ.ง.ด.91 เป็นรายปี โดยรวมรายได้จากร้านค้าออนไลน์เข้าไปด้วย

ภาษีหัก ณ ที่จ่าย

หากจ้าง Influencer ฟรีแลนซ์ หรือโฆษณา ต้องมีการหักภาษี ณ ที่จ่าย และนำส่งให้กรมสรรพากรตามที่กฎหมายกำหนด

เอกสารที่ควรเริ่มเก็บตั้งแต่เริ่มขายของออนไลน์

• สลิปโอนเงินจากลูกค้า ใช้เป็นหลักฐานการรับรายได้เข้าธุรกิจในแต่ละรายการ
• ใบเสร็จค่าขนส่ง ยืนยันค่าใช้จ่ายในการจัดส่งสินค้าถึงมือลูกค้า
• สลิปค่าบริการโฆษณา Facebook, TikTok แสดงค่าใช้จ่ายในการทำการตลาดออนไลน์
• ใบกำกับภาษีจากการซื้อสินค้า/บรรจุภัณฑ์ ใช้บันทึกต้นทุนและสามารถนำไปใช้หักภาษีได้
• สัญญาจ้างงานหรือใบแจ้งค่าจ้าง Influencer เป็นหลักฐานว่ามีการจ้างงาน และต้องพิจารณาหัก ณ ที่จ่าย
• บันทึกยอดขายรายวัน ช่วยติดตามรายได้แต่ละวัน และนำไปใช้ทำบัญชีรายเดือน

การเก็บเอกสารเหล่านี้อย่างมีระบบ จะช่วยให้การทำบัญชีประจำเดือน งบปี หรือการยื่นภาษี ง่ายและแม่นยำมากขึ้น

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

โปรแกรมบัญชีสำหรับร้านออนไลน์

สำหรับมือใหม่ โปรแกรมบัญชีสำเร็จรูปถือเป็นผู้ช่วยชั้นดี ที่จะช่วยจัดระบบบัญชีร้านออนไลน์ได้อย่างมีประสิทธิภาพ โดยไม่ต้องมีพื้นฐานบัญชีมาก่อน ตัวอย่างโปรแกรมยอดนิยม ได้แก่

• FlowAccount เหมาะกับร้านค้าออนไลน์ ใช้งานง่าย เชื่อมยอดขายและออกใบกำกับภาษีได้
• PEAK มีระบบภาษีครบถ้วน และรองรับธุรกิจ E-commerce
• Express เหมาะกับธุรกิจที่มีสต๊อกสินค้าและต้องการความละเอียดทางบัญชีสูง

หากคุณไม่แน่ใจว่าโปรแกรมไหนเหมาะกับร้านของคุณ ทาง “สำนักงานบัญชี พีทูพี” มีบริการแนะนำและสอนใช้งานให้เข้าใจง่าย

ปัญหาที่พบเมื่อไม่ทำบัญชีตั้งแต่เริ่มต้น

ไม่รู้ว่าร้านมีกำไรหรือขาดทุน

เพราะไม่มีการบันทึกบัญชีรายรับรายจ่าย จึงไม่สามารถวิเคราะห์ผลประกอบการที่แท้จริงได้เลย

สับสนว่าเงินในบัญชีคือรายได้จริงหรือไม่

ยอดเงินคงเหลืออาจมาจากหลายแหล่ง แต่หากไม่แยกบัญชีหรือไม่มีระบบ จะทำให้เข้าใจผิดว่าเป็นกำไร

ไม่สามารถเคลมภาษีซื้อได้เพราะไม่มีใบกำกับ

หากไม่มีใบกำกับภาษีเต็มรูปแบบ จะไม่สามารถนำภาษีที่จ่ายไปมาใช้ลดหย่อนภาษีขายได้เลย

ยื่นภาษีผิดแบบ เสียค่าปรับโดยไม่รู้ตัว

ผู้ประกอบการมือใหม่ที่ไม่มีความรู้ด้านภาษี มักยื่นผิดฟอร์มหรือขาดส่ง ทำให้โดนเบี้ยปรับย้อนหลัง

ขยายกิจการไม่ได้เพราะไม่มีงบการเงิน

ธนาคารหรือคู่ค้าจะขอเอกสารทางบัญชี เช่น งบกำไรขาดทุน หรือรายงานรายได้ หากไม่มีจะเสียโอกาสโต

การวางระบบบัญชีตั้งแต่ต้น ช่วยให้ป้องกันปัญหาเหล่านี้ได้ทั้งหมด เพราะคุณจะมีข้อมูลทางการเงินที่ถูกต้อง ครบถ้วน ตรวจสอบย้อนหลังได้ และนำไปใช้ยื่นภาษีหรือขยายธุรกิจได้ทันทีโดยไม่ต้องตามแก้ไขในภายหลัง

จะขายออนไลน์ต้องจดบริษัทเลยหรือไม่?

ถ้ายอดขายยังไม่มาก → ใช้นามบุคคลธรรมดา ยื่นภาษี ภ.ง.ด.90

เหมาะกับร้านออนไลน์มือใหม่ที่เพิ่งเริ่มต้น ยังไม่มีภาระภาษีซับซ้อน ใช้ชื่อส่วนตัวยื่นภาษีรายปีได้ง่ายและประหยัดต้นทุน

ถ้ายอดเกิน 1.8 ล้าน/ปี หรืออยากออกใบกำกับภาษี → ควรจดบริษัท

เพื่อให้สามารถขอจด VAT ออกใบกำกับภาษีได้ถูกต้อง และแยกรายได้-ค่าใช้จ่ายของธุรกิจชัดเจนขึ้นในฐานะนิติบุคคล

หากต้องการกู้สินเชื่อ ทำงานกับบริษัทใหญ่ → ควรมีสถานะนิติบุคคล

การเป็นบริษัทช่วยเพิ่มความน่าเชื่อถือ มีงบการเงินยื่นธนาคาร และสามารถทำธุรกรรมกับองค์กรขนาดใหญ่ได้สะดวกขึ้น

หากคุณยังไม่มั่นใจเรื่องการจดบริษัท ทาง “สำนักงานบัญชี พีทูพี” มีบริการให้คำปรึกษาและช่วยดูแลขั้นตอนทั้งหมด

แนวทางวางระบบบัญชีร้านออนไลน์ให้เป็นมืออาชีพ

• เปิดบัญชีแยก 
• วางหมวดรายรับ–รายจ่ายชัดเจน
• บันทึกข้อมูลสม่ำเสมอ
• ใช้โปรแกรมบัญชีช่วยลดความซับซ้อน
• ปรึกษาสำนักงานบัญชีที่เชี่ยวชาญ
  

แนะนำบริการจากสำนักงานบัญชี พีทูพี

สำนักงานบัญชี พีทูพี มีบริการสำหรับเจ้าของร้านออนไลน์มือใหม่ที่ต้องการ

• วางระบบบัญชีแบบง่าย เข้าใจได้
• ทำบัญชีรายเดือน พร้อมยื่นภาษี
• จดทะเบียนบริษัท และขอ VAT
• ออกใบกำกับภาษี
• ตรวจสอบความเรียบร้อยของเอกสาร
  

ปรึกษางานบัญชีภาษี คลิก

สรุปส่งท้าย เริ่มต้นวันนี้...เพื่ออนาคตที่มั่นคง

ไม่ว่าคุณจะเพิ่งเริ่มขายของออนไลน์ หรือเริ่มมียอดขายเติบโต การมีระบบบัญชีที่ดีตั้งแต่แรก คือการปูพื้นฐานให้ธุรกิจเติบโตอย่างมั่นคง ไม่สะดุดในอนาคต

บัญชีอาจไม่ใช่เรื่องสนุก... แต่ถ้าคุณเข้าใจตั้งแต่วันนี้ มันจะเป็นเครื่องมือที่ช่วยให้ร้านของคุณ “ไม่หยุดโต”

เริ่มต้นวางระบบบัญชีวันนี้ กับทีมที่คุณไว้ใจได้ — สำนักงานบัญชี พีทูพี